公司债务清偿或者债务担保情况说明

公司债务清偿或是说债务担保情况说明

一、公司债务清偿情况说明

债务清偿是指公司按期偿还借款本金和利息，保证公司的债务不断积累，这对公司的发展和经营至关必不可少。以下从财务角度作出公司债务清偿情况说明。

1. 债务比率

债务比率是评估公司财务风险的必不可少指标之一，即总负债/总资产。该比率越高，公司的资产负债表上的负债越多，也就代表公司越面临财务风险。 公司要保持债务比率在合理的围内，做好债务清偿。

2. 短期借款

短期借款是公司经营的一资金来源。公司需要依照经营情况决定借款金额和借款周期，及时还款以避免付不起高额的利息和罚款。

3. 长期借款

长期借款是公司的资本来源。公司需要依据经营情况决定借款金额，还款周期和利率。同时公司还需考虑资产规模和预期收益，保证长期借款的偿还不作用日常经营。

4. 偿还负债的资金来源

公司需要规划资产、利润以及现金流等方面的疑问以支持偿还债务。公司应统筹安排各活动，使资金流转健有序，提供资金支撑。

二、公司债务担保情况说明

债务担保指公司向金融机构或其他单位保证其债务的归还。该表现为企业资金运作提供了保障，但同时也存在不少风险。

1. 财务资产负债表价值

企业通过担保行为所承担的风险，比如财务资产负债表价值。企业处于弱势而某些市场状况又不利于企业的生存，其负债献比就会上升，更容易致使其债务不能准时偿还。

2. 保证担保行为的通知义务

担保行为所承担的责任，在于公司有可能随时通知按约条件提前缴纳所有欠款，而这条件有可能出现各种状况。因而企业需要在保证担保行为前定期对担保对象实风险调查和预警。

3. 保证担保授信采用审批权

企业担保行为还需要保证其担保授信采用审批权，这意味着公司可以依据风险的大小拒绝担保或增进授信采用的成本等。

对企业对于，债务清偿和债务担保都是十分要紧的事情。组织需要在规划资产及确定资金目主要目的时，针对债务清偿和债务担保两个方面都实仔细评估，并依据评估来做好相应的规划和准备。

精彩评论