债权债务账龄分析表制作及填写模板

王志诚时间:2025-03-08 10:35:47 162 0

债权债务账龄分析表是一种专业的财务报表，用于对公司的债务和债权实分类统计，并按照账龄划分不同的等级，以便对公司的债务风险和信用状况实评估。以下是制作和填写模板的具体步骤：

1. 建立表格

在制作债权债务账龄分析表时，需要采用电子表格软件如Excel等，首先需要建立表格。建立表格时需要设置表格的列名和行名，列名包含债权方/债务方、数量、金额、账龄等信息，行名则是不同债权或债务方的名称。

2. 填写债权信息

填写债权信息时，应涵债权方的名称、数量、金额及账龄等信息。依据账龄的不同，应该将债权方划分为不同的等级，例如：1年以下、1-2年等。填写完成后，需要统计各个等级的债权总数量和总金额，并计算不同等级债权的比例。

3. 填写债务信息

填写债务信息的步骤与填写债权信息类似，需要包含债务方的名称、数量、金额及账龄等信息。同样需要依照账龄的不同，将债务方划分为不同的等级，例如：1年以下、1-2年等。填写完成后，需要统计各个等级的债务总数量和总金额，并计算不同等级债务的比例。

4. 计算账龄构成比

依据填写的债权和债务信息，需要计算账龄构成比。账龄构成比可以量公司的债务风险和信用状况。计算方法为：将每个账龄等级的债务总金额除以总债务金额，得出不同等级的债务占比。同样，将每个账龄等级的债权总金额除以总债权金额，得出不同等级的债权占比。

5. 分析结果

最后需要分析填写的债权债务账龄分析表结果。分析进展中可以比较不同账龄等级的债务和债权占比，以便判断公司的债务风险和信用状况。例如，假使1年以下的债务和债权占比较高，说明公司的债务周转率较快，但同时也面临较高的偿债风险。

债权债务账龄分析表在财务管理中扮演着关键的角色。通过制作和填写该表格，可对公司的债务风险和信用状况实行评估，为财务管理提供关键的参考。

债权债务表年初数是当年发生数吗

精彩评论

欣 2024-03-18

往来科目账龄分析表包括哪些科目？往来科目分为:应收预收应付预付四个科目。四个科目有两个分法: 第一种是按照债权债务区分。

黄思怡 2024-03-18

账龄围:指供应商欠款时间的分类围。当前总金额:指当前供应商的总欠款金额。 1-30天、31-60天、61-90天、91天以上:指供应商欠款所分别属于的账龄围金额。账龄分析表是以账龄为序对应收账款分类列示的表格，能够较全面地显示应收账款账龄的分布情况。

周冬雨 2024-03-18

文章详情，金蝶云社区是专业的产业互联网社区，一群乐于学，共同成功的人在这里，分享财务信息化、云ERP、企业数字化转型等实践，推动企业数字化转型成功。45个应收应付账款及账龄分析表格模板(文末拿去套用吧) 由于篇幅的限制，更多应收应付账款表格模板在这里就不再一一展示了，希望对你的工作有所帮助。

承颖 2024-03-18

会计在准备年财务结账的坏账时候，一个必不可少的工作就是核对和清理账本上的单位往来账目，其是应收账款，经常会面临收不回来的情况，对于一些还没有收回的应收账款。≮i 来稿撷萃Fi nanceAccounti ng账龄，即账的“ 年龄” ，主要是针对企业内外部的债权债务而言。账龄分析表通常需要对某时点的报表目余额进行拆分。